足浴店顾客充值2000元，但发卡的时候金额是2400元，400元的差额进哪一个科目？充值这笔分录怎么做？

害怕的小鸽子 追问

2017-03-29 11:16

就是使用时候如何做分录？

宋生老师 解答

2017-03-29 10:46

您好！这个差额可以不入。在备查簿中登记。

宋生老师 解答

2017-03-29 11:07

您好！不用做分录啊。使用的时候才做分录。

宋生老师 解答

2017-03-29 11:17

您好！比如你使用了1200元，借销售费用200 预收账款1000 代主营业务收入 应缴税费-应交增值税。