老师，去年是小规模没有做账，今年改成了一般纳税人，现在我需要补以前的财务报表这些，有去年收到的费用报销发票，之前的发票报销只提交了没有付款，我现在要付款，我是记在当下还是补到之前，小规模时和今年1月份都是做的零申报，谢谢

李霞老师 解答

2022-03-11 10:12

然后去年的发票要做到去年的凭证里面。

MM 追问

2022-03-11 10:17

这个月打的款，然后和去年的账对冲，是吗？

李霞老师 解答

2022-03-11 10:19

嗯，对是的，是这样回事儿，如果去年没有打款的话，你可以挂应收应付，或者是其他应收其他应付，然后今年打了款你再冲往来科目。

MM 追问

2022-03-11 10:19

好的，谢谢老师

李霞老师 解答

2022-03-11 10:19

祝您生活愉快感谢五星好评