有一笔业务如下：收取押金121000，退押金110900，从押金中扣除2人机票费用2000，应支付补贴51900，多发了1560元，从费用中扣回多发。实际支付50340求：具体分录

宋生老师

职称：注册税务师/中级会计师

2017-03-29 10:23

我公司有旅游业务，这是一笔旅游押金，有1个游客订票后没去，一个游客让当地旅游公司取消了回程机票，我方垫付1410机票，从押金中扣2000元机票，还有410的款项从奖励51900元中扣回。就是这2410元我是怎么做分录呢？

阿姐856 追问

2017-03-29 10:27

宋生老师解答

2017-03-29 10:01

您好！没有看明白具体的，不过能做多少做多少吧。
1，收押金，借现金贷其他应付款
退押金借其他应付款贷现金
然后机票费一开始公司有代付吗还是怎么样。
应支付补贴是什么补贴？之前有做分录吗？

宋生老师解答

2017-03-29 10:26

您好！对于你们来说这个1410元的机票应该为成本。你扣了人家2000，应该冲减你们的成本。借其他应付款贷主营业务成本。营业外收入410
另外这个奖励也不清楚是什么情况的奖励，也做不了分录。

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