本月收到往年的农产品返进项税额留抵如何做账

honey 追问

2022-03-10 16:11

没收到银行存款，只是税务系统进项留底增加

易 老师 解答

2022-03-10 16:52

可借：其他应收款，贷：贷：应交税费-增值税（进项税额转出）

honey 追问

2022-03-10 17:19

这不是进项税转出吧，这是进项税增加啊

易 老师 解答

2022-03-10 17:21

增加是进项税在借方

honey 追问

2022-03-10 17:58

贷应交税金是我们的应交多了，现在是把当时交出的税，因为没抵扣现在一块给我们返回了，进项留抵就变多了，需要怎么做账

易 老师 解答

2022-03-10 18:07

那就找到那个月多提的部分做红字分录即可

honey 追问

2022-03-10 18:38

怎么做？还有每月增加的进项留抵

易 老师 解答

2022-03-10 18:42

借:其他应收款，贷：应交税费应交增值税【转出未交增值税

honey 追问

2022-03-10 20:04

还是不明白，能详细的讲一下吗

易 老师 解答

2022-03-10 20:28

原计提分录是，借：应交税金-应交增值税(转出未交增值税，贷：应交税金-未交增值税，现在要红冲，就是做负数，这个钱 不再影未交税是由税局退回就用其他应收款替代

易 老师 解答

2022-03-10 20:29

调整目标就是调整分录加以前分录=正确结如果即可