上年的一笔费用应该做暂估入账，但是直接做了应付账，今年如何处理

Cherish???? 追问

2022-03-10 14:21

老师，去年做的是：借成本项目，贷应付款，没有收到发票也没有付款。22年收到发票付款，涉及到进项税，但是应付款没差额

meizi老师 解答

2022-03-10 14:24

 你好 ；    你做了成本科目了吗 ？  借方成本科目是什么  发具体分录来看看   

Cherish???? 追问

2022-03-10 14:26

去年：借劳务成本，贷应付账款

meizi老师 解答

2022-03-10 14:30

 你好；劳务成本 也是成本科目的；   劳务成本 你是走的含税金额。 你现在做一笔 ：借 进项税贷劳务成本    

Cherish???? 追问

2022-03-10 14:34

去年做的不含税的哭哭

meizi老师 解答

2022-03-10 14:39

 不含税吗 ？  那你应付账款 去年走的也是不含税金额。 现在补做一笔 借 进项税贷应付账款   

Cherish???? 追问

2022-03-10 14:46

去年做的不含税的应付款。如果按照我去年做的分录，今年补一笔借 进项税 贷应付账款 应该就可以了吧？还用以前年度损益调整这个科目吗？

meizi老师 解答

2022-03-10 14:50

是的。就可以。  不涉及损益科目 不走以前年度损益调整   

Cherish???? 追问

2022-03-10 15:04

好的老师。那这样做，就是成本没有做暂估，和税务没有什么关系吧?

meizi老师 解答

2022-03-10 15:09

是的。  就不影响利润的 。  希望能帮到你   

Cherish???? 追问

2022-03-10 15:23

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2022-03-10 15:25

没事的； 希望能帮到你； 满意请给予评价