老师上个月给员工补交的社保，但是一月的个税没申报，那我做账的时候应该怎么做

陆 追问

2022-03-10 10:23

没有
上月做的补交1-2月的
没做工资没申报个税
准备2月份做工资申报个税
但是公户已经扣社保和医保的钱了，要是不做工资的话，那些费用怎么入账

郭老师 解答

2022-03-10 10:28

你好一块在这个月做上去就可以的。

郭老师 解答

2022-03-10 10:28

他没有工资，属于你单位的职工吗？

陆 追问

2022-03-10 10:29

帮朋友忙
个税没申报 1月的
这个月也报上？

郭老师 解答

2022-03-10 10:30

那你直接做费用就可以啊，个人负担的社保是从二月份的工资里扣除吗？

陆 追问

2022-03-10 10:41

恩想在二月给做工资申报个税
那就是把1月的直接做费用借：管理-社保  其他应收-社保 贷：银存？那这部分其他应收怎么冲账

郭老师 解答

2022-03-10 10:42

发二月份的工资的时候，借应付职工薪酬、工资贷其他应收款。

陆 追问

2022-03-10 10:50

那1月的呢

郭老师 解答

2022-03-10 10:54

一月份不用做，一月份又没有工资。

陆 追问

2022-03-10 11:38

那2月因为补交的1月的，已经对公扣的这部分全部都放入费用?借：管理贷：银行
这样吗？

郭老师 解答

2022-03-10 11:39

你们单位承担吗？如果是的话可以的，但是个人应该负担的那一部分，你们单位没法抵扣所得税。

陆 追问

2022-03-10 15:12

都是个人自己拿

郭老师 解答

2022-03-10 15:16

那个人给你钱的时候，你怎么做？他是从工资里扣除还是给现金？

陆 追问

2022-03-10 16:08

都给的现金

郭老师 解答

2022-03-10 16:09

可以按照上面的来做，然后给了你的现金，借库存现金，借管理费用负数。