去年暂估了30万，今年没拿回来票，汇算清缴的时候要交7500的企业税，怎么做分录呢

Mirabelle～ 追问

2022-03-10 10:23

不需要做红冲的那暂估一笔业务吗

邹老师 解答

2022-03-10 10:24

你好，暂估的30万是确定无法取得发票了吗

Mirabelle～ 追问

2022-03-10 10:33

不一定，老师能取得发票和不能取得发票分别怎么做了，取不回来可能性大

邹老师 解答

2022-03-10 10:33

你好
能取得发票，就暂时不冲销暂估
不能取得发票，就需要冲销暂估，然后做无票购进处理 

Mirabelle～ 追问

2022-03-10 11:50

我们这账套没有以前年度损益调整，咋整

邹老师 解答

2022-03-10 11:51

你好，那你可以通过  利润分配——未分配利润  科目代替入账