公式之间的借款利息收入，计提的时候交增值税还是收到的时候交？

外向的煎饼 追问

2022-03-09 18:19

计提的增值税什么时候交？

郭老师 解答

2022-03-09 18:23

你好，如果你是一般纳税人，本月的下一个月缴纳。

外向的煎饼 追问

2022-03-09 18:25

本月计提的还没有开票也要在下月缴纳？

郭老师 解答

2022-03-09 18:28

你好对的
是这么做的

外向的煎饼 追问

2022-03-09 18:38

几个月后等到开票的时候报税系统自动关联了开票信息，不是又要交一遍了？

郭老师 解答

2022-03-09 18:39

红冲之前的无票收入，然后再做发票的就可以借应收账款
贷，其他业务收入
应交税费
借应收账款负数
贷，其他业务收入负数、
应交税费负数。

外向的煎饼 追问

2022-03-09 19:35

如果计提之后次月不交税，等几个月后开票了再交税，这样操作性不行

郭老师 解答

2022-03-09 19:36

那你直接不用做。不想交增值税可以不用做。

外向的煎饼 追问

2022-03-09 19:36

你的意思是不用计提？

郭老师 解答

2022-03-09 19:37

哦对的是的，我的意思是直接不用做。