送心意

郭老师

职称初级会计师

2022-03-09 14:59

你好,这个都是每个月都有的吗?都是经常发生的吗?如果是的话都可以做到主营业务收入。
车间生产的,借制造费用,贷银行存款,
借原材料,贷银行存款,
借生产成本,贷制造费用、原材料等。
借库存商品贷生产成本。
确认收入,借银行存款
贷主营业务收入
应交税费应交增值税销项
企业主营业务成本贷、库存商品。

郭老师 解答

2022-03-09 15:00

借主营业务成本贷库存商品,刚才那个打错了。
车间出租
借银行存款贷其他业务收入应交税费,
房屋折旧借其他业务成本贷累计折旧。

阳光下的梦 追问

2022-03-09 15:02

好的,谢谢老师

郭老师 解答

2022-03-09 15:03

不用客气,工作愉快。

阳光下的梦 追问

2022-03-09 15:03

那车间的厂房出租还需要计提折旧吗?

郭老师 解答

2022-03-09 15:04

你好,是自己的房屋吗?是的话需要。

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相关问题讨论
你好,这个都是每个月都有的吗?都是经常发生的吗?如果是的话都可以做到主营业务收入。 车间生产的,借制造费用,贷银行存款, 借原材料,贷银行存款, 借生产成本,贷制造费用、原材料等。 借库存商品贷生产成本。 确认收入,借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项 企业主营业务成本贷、库存商品。
2022-03-09 14:59:55
 你好;  计入库存商品去 ; 到时  你们会 出租的话; 先转到固定资产去  按月折旧计入成本 ;    租赁的收入计入主营收入; 销售正常做 销售结转    库存商品成本即可   
2022-05-20 11:04:08
您好!可以的。借主营业务成本—维修费 贷应付账款等
2022-03-23 11:25:15
是的,就是你说的那样处理的
2023-06-01 11:15:04
你好,正常做账务处理的,借预付账款贷银行存款,然后按月分摊,借管理费用贷预付账款,这个管理费用没法抵扣,所得税的汇算清缴需要调整。
2022-09-26 16:14:37
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