老师我们单位之前付了一笔租赁费我记到了管理费用—租赁费，但是没有多久又退回来了，这个分录我怎么做那

? 追问

2022-03-08 19:28

老师冲减可以吗

郭老师 解答

2022-03-08 19:40

你好，冲减可以的，这个就是冲减的。

? 追问

2022-03-08 20:09

谢谢老师，那再问一下老师就是我们购买材料，但是先付款货还没有到和发票都没有到，这样做分录是做预付账款还是应付账款呀，我做的是应付账款，但是余额显示是负数

郭老师 解答

2022-03-08 20:10

你好，借预付账款，贷银行存款，
借应付账款贷银行存款，
他的结果都是一样的，
应付账款在借方有余额表示，提前支付出去的相当于是预付账款。

? 追问

2022-03-08 20:14

老师余额显示在贷方负数对吗，是代表啥意思呀，钱都已经付完了

? 追问

2022-03-08 20:15

负责减少不是应该在借方吗

? 追问

2022-03-08 20:15

蒙啦我，不懂

? 追问

2022-03-08 20:16

我也是这么做的但是余额显示在贷方负数没懂

郭老师 解答

2022-03-08 20:19

你好，应付账款它是一个负债类的科目吧，他的余额是在贷方吧？

郭老师 解答

2022-03-08 20:19

所以发生在借方的，是不是应该用贷方负数表示？

? 追问

2022-03-08 20:25

啊啊，谢谢老师，还有就是我们单位刚刚成立还没有销售商品，但是报销费用很多，我是做内账老师，有的没有发票，就走公户了，这样会不会有什么影响呀，

? 追问

2022-03-08 20:25

会不会看着太虚假了

郭老师 解答

2022-03-08 20:28

实际业务的吗
你们业务不多吗

? 追问

2022-03-08 20:36

嗯嗯现在没有业务都是费用和成本

郭老师 解答

2022-03-08 20:38

那按你实际业务来就可以的。