老师，内账，2021年12月预估了比费用，今年1月正确的费用已经出来了，怎么调整？？上年预估的费用是，借：管理费用~A部门3300 管理费用~B部门9900 管理费用～C部门9900 管理费用～D部门9900 贷：其他应付款 33000，但是现在A部门是2900.73元，B部门12750.70元，C部门8600.70元，D部门8796.70元

来自星星的你 追问

2022-03-08 17:21

直接冲会影响我今年的利润吧？因为这个费用是属于去年的哦？

朴老师 解答

2022-03-08 17:31

同学你好
对的
直接冲就可以
这个没事

来自星星的你 追问

2022-03-09 15:04

能不能不挂管理费用？挂以前年度损益调整？

朴老师 解答

2022-03-09 15:11

同学你好
内账这个没事

来自星星的你 追问

2022-03-09 15:15

就是可以挂以前年度损益调整这个科目对吧？那我冲掉2021年12月的这笔预估费用的分录，再重新挂以前年度权益？

朴老师 解答

2022-03-09 15:19

内账其实可以不用的
直接计入当期就行

来自星星的你 追问

2022-03-09 15:22

因为老板要看当期实际的利润，那个会影响当期利润，

朴老师 解答

2022-03-09 15:26

那你就用以前年度损益调整来做

来自星星的你 追问

2022-03-09 15:52

那我借：其他应付款 33000
     借：以前年度损益a部门-399.27
借：以前年度损益b部门2850.7
借：以前年度损益c部门-1299.3
借：以前年度损益d部门-1103.3
          贷：银行存款33048.83，这样的分录没错吧？
   

朴老师 解答

2022-03-09 16:02

同学你好
以前年度损益调整最后用利润分配未分配利润冲的