2020年5月开的发票，对方到现在还没有认账，现在对方说买的设备不要，要求退货，老师这个这么处理比较好

水到渠成 追问

2022-03-08 12:22

没有认证，是专票

meizi老师 解答

2022-03-08 12:23

 你好； 退票给你。 你 开红字信息表 开红字发票红冲。然后做账 ：借   以前年度损益调整；  应交税费-应交增值税贷银行存款 ； 借库存商品贷以前年度损益调整   

水到渠成 追问

2022-03-08 12:33

要不要调所得税的

meizi老师 解答

2022-03-08 12:34

你好；   会的。 收入和成本有差异金额  到时会影响利润 就得影响所得税的  

水到渠成 追问

2022-03-08 13:14

全部退回，冲当年的收入和成本

meizi老师 解答

2022-03-08 13:37

你好 ；    那也会影响的； 因为你跨年了。 你还得去看  当年的利润是否影响的  

水到渠成 追问

2022-03-08 14:19

如果2020年做的分录是借：应收账款  113  贷：主营业务收入100   应交税金  13         借：库存商品80    贷：主营业务成本80        
  现在开红字发票   借：应收账款  113  贷：以前年度损益调整100   应交税金  13         借：库存商品80    贷：以前年度损益调整80             然后这么来调所得税

meizi老师 解答

2022-03-08 14:21

 你好 ；     你开红字发票 要做负数金额的  ； 然后去调整你20年的      看你20年当时这笔收入红冲后 是否影响利润 

水到渠成 追问

2022-03-08 16:28

肯定会影响收入，收入会减少100

meizi老师 解答

2022-03-08 16:29

 你好；  影响了就去调整所得税就行拉    ； 我只是让你去判断才能    判断所得税的情况   

水到渠成 追问

2022-03-08 16:29

开了红字发票不开蓝字发票了

水到渠成 追问

2022-03-08 16:33

还是有点不明白，老师能不能讲的明白一点

meizi老师 解答

2022-03-08 16:34

 你好；   意思是  你去年收入； 你今年红冲退货；   红冲的时候是调整了去年的  利润的； 所以你要 影响所得税的