老师，12月份的留底税额，2022年1月抵扣了之后，还有留抵141.26，要做账吗?谢谢

姗姗 追问

2022-03-08 09:30

我的销项和进项按月结转的

郭老师 解答

2022-03-08 09:30

好，那就结转销项和进项就可以了，其他的不用做。

姗姗 追问

2022-03-08 09:33

销项和进项要怎样结转，怎样做分录，谢谢

郭老师 解答

2022-03-08 09:33

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项。

姗姗 追问

2022-03-08 09:39

老师我1月份的销项是2439.77，1月份进项是1802.63，12月份留抵是784.83，那我在1月份要怎样做分录谢谢

郭老师 解答

2022-03-08 09:41

借应交税费应交增值税销项2439.77
贷应交税费应交增值税转出未交增值税2439.77
借应交税费应交增值税转出未交增值税1802.63
贷应交税费应交增值税进项1802.63

姗姗 追问

2022-03-08 09:42

12月份留抵不要做抵扣吗

郭老师 解答

2022-03-08 09:43

你好，需要做，但是你没有给数据销项和进项有余额吗？

郭老师 解答

2022-03-08 09:44

我的销项和进项按月结转的
2022-03-08 09:30


是按月结转的话，一月份的留底在12月份就已经结转了，还用做吗？

姗姗 追问

2022-03-08 10:00

老师，12月份的忘记结转了，还能在结转吗，谢谢

郭老师 解答

2022-03-08 10:00

可以的，可以这么做的。

姗姗 追问

2022-03-08 10:03

只有期初784.83，那我一月份的账对不上了，要怎样调，谢谢

郭老师 解答

2022-03-08 10:04

你好，什么原因对不上？每个月的销项和进项账上的能一致吗？

姗姗 追问

2022-03-08 10:06

12月份的留抵对上了，在1月份做账的时候，不知道怎样去冲留抵的，谢谢

郭老师 解答

2022-03-08 10:07

你好，那你的留底在哪个科目里面。

郭老师 解答

2022-03-08 10:07

留底是不是转出未交增值税在借方有余额？那你做了我上面的分录之后，用你这个留底减去转出未交增值税的贷方余额不就可以啦。

姗姗 追问

2022-03-08 10:08

1月份报税的时候是这样子的，现在不知道怎样做账了

郭老师 解答

2022-03-08 10:10

你好，留底

做到哪个科目里面，你能回复一下吗？

郭老师 解答

2022-03-08 10:10

不看你的申报表申报，只要你申报的没有问题，自动出现的数据不会出错的。

姗姗 追问

2022-03-08 10:15

老师，好像我去年的账做错了，要怎样调，谢谢

郭老师 解答

2022-03-08 10:17

你好，未交增值税在贷方是需要交税的意思。

郭老师 解答

2022-03-08 10:18

结转销项和进项的分录是怎么做的？

郭老师 解答

2022-03-08 10:18

那你看一下你的销项和进项年发生额是一致的吗？

姗姗 追问

2022-03-08 10:19

延缓3个月在交，

姗姗 追问

2022-03-08 10:20

在12月份的时候没有结转销项和进项，现在还能结转吗

郭老师 解答

2022-03-08 10:21

可以的，可以补上的，没有关系啊，跨年不跨年都可以补。