请问一下老师公司有研发技术，但是不是高新技术企业，平时有靠这个研发技术接单独一类项目，那类似于这类项目，需要怎么申报税务呢

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-07 14:57

是企业所得税减免，还是增值税减免老师   如果是增值税减免，应该在哪里申报呢

meizi老师 解答

2022-03-07 15:00

 你好 ；    增值税减免哦 ；企业所得税不的 ；除非你有研发费用 加计扣除  ；  在电子税务局申请  税收优惠 ；然后去做 减免备案           填写免税销售额栏次去报免税  

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-07 17:08

老师请问增值税减免是指这个项目开票，然后再申报增值税的申报表填写吗？可是申报表在哪一张报表上填写呀

meizi老师 解答

2022-03-07 17:13

 你好；    是的。  对应根据业务去报免税；  有个  其他免税销售额栏次去报免税   

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-07 17:21

老师那就是企业所得税是要备案，那是汇算清缴填还是季度申报的时候可以享受呢

meizi老师 解答

2022-03-07 17:27

 你好 ；    你这个增值税的时候是按月或者按季度报的时候 报免税 ； 企业所得税的  这个 加计扣除这个第3季度开始就可以报 享受的； 我记得有文件的  3季度加计扣除这个   

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-07 17:39

老师如果接到这类项目，增值税是免税的，那发票是不是只能开普票给对方了，还是专票也可以

meizi老师 解答

2022-03-07 17:51

你好；    是的 。   开普票出去免税 ； 开专票说明你放弃了免税了   

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-07 18:00

 那这个项目买的材料取得了专票是不是要转出去呢，还是也可以抵扣呀

meizi老师 解答

2022-03-07 18:01

 你好；       是的。免税对应的 业务进项税要转出