销项税额怎么计算

Sandm 追问

2022-03-07 11:47

这种题的计算

郭老师 解答

2022-03-07 11:53

第一个150乘以1000乘以13%，这个就是你需要缴纳的销项税款。
第二个销项税额是195。

郭老师 解答

2022-03-07 11:54

第三个1272/1.06*6%
第三个339000除以1.13乘以13%
第三个10*销售单价/1.13*13%

销项税额就等于39000。

郭老师 解答

2022-03-07 11:55

第三个1272/1.06*6%
第4个339000除以1.13乘以13%
第5个10*销售单价/1.13*13%
第六个
销项税额就等于39000。

Sandm 追问

2022-03-07 11:57

谢谢老师那这些题呢

郭老师 解答

2022-03-07 12:04

第一个3000*10*1.1*13%
第二个没有开红字发票的不用做。
第三个销项税额是3万。
第三个销项税额720加520。

郭老师 解答

2022-03-07 12:04

这个是销项税额720加520。

Sandm 追问

2022-03-07 12:18

老师这个呢

郭老师 解答

2022-03-07 12:24

第一个39000，
第二个100*1500*25%*13%
第三个6万除以1.03乘以2%。
第四个6780除以1.13乘以13%
第5个565除以1.13乘以13%
第六个，78

Sandm 追问

2022-03-07 15:12

老师为什么第三个先除以1.03再乘以2%呢？

郭老师 解答

2022-03-07 15:13

因为之前他不允许抵扣的税率是3%的减，按2%来交增值税，也就是减免了1%。除以1.03，这个是按照含税的换算成，不含税的。

Sandm 追问

2022-03-07 15:19

老师那这道题计算销项税额为什么没算销售折扣？

郭老师 解答

2022-03-07 15:20

你好，对方还没有确定付款。这个不影响你的增值税，即使他在这个20天内付款的话，给予的折扣也是冲你的应收账款。借银行存款、财务费用贷应收账款。