老师，年报请问下固定资产要做调增的话需要在哪个表填写？

kaylee 追问

2022-03-07 10:29

是的，哪个表？

venus老师 解答

2022-03-07 10:40

企业所得税汇算清缴中的A105080固定资产表格

kaylee 追问

2022-03-07 10:46

老师，请问下，2020固定资产买入510867.26，2021做了一次性扣了：469572.14。年折旧额：123885.36，2021年累计折旧金额：165180.48。那这次纳税调增是需要调多少金额？

venus老师 解答

2022-03-07 10:56

469572.14-123885.36，要调整这个差额，同学

kaylee 追问

2022-03-07 11:10

老师，那这个怎么填？

venus老师 解答

2022-03-07 11:21

购入的该设备纳税调整事项不再填写A201020-固定资产加速折旧（扣除）优惠明细表，只在年度所得税汇算时统一调整会计上多提的折旧额。

kaylee 追问

2022-03-07 11:29

老师，这个是年报汇算清缴里面的A105080表，您意思是不需要在这里填写调增吗？

venus老师 解答

2022-03-07 11:32

对的，同学，是这样的

kaylee 追问

2022-03-07 11:34

老师，现在这个就是汇算清缴的表，怎么填写呢？

kaylee 追问

2022-03-07 11:36

那是在哪调增？

venus老师 解答

2022-03-07 11:54

同学在抵5列，第6列，你当时实际报了多少一次抵减，填在相应的列目类