老师，你好，增值税加计抵减，在附表4中填入对应数据，但是在主表中没有减去相应的应纳税额是啥原因？

梅 追问

2022-03-06 16:56

主表19那行为0

梅 追问

2022-03-06 17:03

老师，我问下，在附表4，第二列填本期的发生额（就是本期进项✘对应税率），那本期实际抵减额应填在哪列

易 老师 解答

2022-03-06 17:13

要在四表中填写.第5列“本期实际抵减额”实际抵扣金额，因为他不是自动的，主表会自动提取数据

梅 追问

2022-03-07 01:04

一般纳税人本期应缴纳增值税为0，本期又有进项，那本期增值税加计抵减金额怎么处理？可以先使用加计抵减金额，然后在使用增值税进项和上期留抵税额吗

易 老师 解答

2022-03-07 09:01

你好可以加计后留抵也可下次再加计，看您选择