这个月实际的收入是360319，但是实际开票是357017，之间差了3302，那做分录想做成360319，但是之间的差额3302没有开票，要另计，怎么做分录？因为做成360319是分外包和自有2部分的收入，但是3302是这里面漏算的，由于时间太久分布清是哪里的了，在下个月会让别人补回来，那怎么做分录？

这个月实际的收入是360319，但是实际开票是357017，之间差了3302，那做分录想做成360319，但是之间的差额3302没有开票，要另计，怎么做分录？因为做成360319是分外包和自有2部分的收入，但是3302是这里面漏算的，由于时间太久分布清是哪里的了，在下个月会让别人补回来，那怎么做分录？

答： 您好，如果少收了款的，分录，借：应收账款等科目，3302，贷：主营业务收入，3302减税金，应交税费-应交增值税-销项，3302*增值税率/（1+增值税率）。如果多收了款的，借：现金或者银行存款，3302，贷；预收账款，3302。

老师有未开票收入如何做分录，等实际开票的时候又如何做分录

答： 您好 借：银行存款等 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 开具发票先红冲 借：银行存款等 借方红字 贷：主营业务收入 贷方红字 应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字 根据发票再写蓝字分录 借：银行存款等 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

实际工作中，无票收入怎么做分录？

答： 借银行存款 贷，主营业务收入 应交税费应交增值税销项 和开发票的是一样，一样交税。