老师，内账，如果2021年12月预估了两笔费用，借：管理费用 贷：其他应付款，今年1月才付款，那今年我怎么冲？是借：其他应付款 贷：银行吗？但是金额不一样的呢

来自星星的你 追问

2022-03-05 17:31

费用是预估的，因为年会在1月举行，但是这个费用属于2021年，当时预估了3万元，现在是31000元，

森林老师 解答

2022-03-05 17:31

同学，你好，借管理费用-1000，贷其他应付款-1000

来自星星的你 追问

2022-03-05 17:32

但是有好多笔费用，挂不同部门，我能否冲上年预估？

森林老师 解答

2022-03-05 17:32

同学，你好，这个可以的，上面的分录就是红冲的分录

来自星星的你 追问

2022-03-05 17:46

不是的老师，上年预估的费用是，借：管理费用~A部门3300 
管理费用~B部门9900
 管理费用～C部门9900
管理费用～D部门9900
贷：其他应付款 33000，但是现在A部门是2900.73元，B部门12750.70元，C部门8600.70元，D部门8796.70元

森林老师 解答

2022-03-05 17:46

同学，你好，直接红冲了上面的分录，重新做个正确的就可以了

来自星星的你 追问

2022-03-05 17:49

这个费用不入今年的，入去年的，怎么做分录？

森林老师 解答

2022-03-05 17:49

去年已经结账了，你费用差的不多，直接红冲直接做就行了。