你好，老师，我公司是一般纳税人的园林公司，现在没有经济业务发生了，但是账上挂着还有60多万现金，其他应收款挂着还有100多万。这种情况下，我还可以每个月做6万左右的成本费用吗？比如支付工资，社保，租金，加油费

威武的芝麻 追问

2022-03-04 17:48

老师，我公司名下 没有车的哦，加油费可以在公司报销吗

陈诗晗老师 解答

2022-03-04 17:52

公司名下没有车，但如果说你公司有那个租的车是可以的。

威武的芝麻 追问

2022-03-04 17:56

老师，公司是与员工签了租车合同，开了租车发票。但是都没有业务发生了，还与员工签租车合同，拿加油票回来做成本，这样，可以的吗

陈诗晗老师 解答

2022-03-04 17:58

可以的呀，这种情况就是可以的。

威武的芝麻 追问

2022-03-04 18:00

老师，开租车发票的税费是公司出的。支付开票税费时，借管理费用-其他，贷现金。这笔分录，汇算清缴时，要调增吗

陈诗晗老师 解答

2022-03-04 18:01

这个的话是需要纳税调整的，因为这个是属于你经营之外的一些承担的税费。

威武的芝麻 追问

2022-03-04 18:03

老师，怎么理解呢，是不是说，这费用本来不属于我公司承担的费用，但是公司拿来做费用了，所以要调增，是这意思吗

陈诗晗老师 解答

2022-03-04 18:03

对的对的，就是这个意思。

威武的芝麻 追问

2022-03-04 18:04

老师，如果与法人签租车合同，法人拿加油票回来做费用，可以吗

陈诗晗老师 解答

2022-03-04 18:05

可以的呀，这样是可以的，没问题的。

威武的芝麻 追问

2022-03-04 18:08

老师，2021年12月，我计提了年终奖，借管理费用-年终奖，贷应付工资。实际是没有发年终奖的，2022年1月，我调账为借管理费用-工资，贷应付工资。这样，汇算清缴时，不用调增吧

陈诗晗老师 解答

2022-03-04 18:09

这个不用调整，这个可以的。

威武的芝麻 追问

2022-03-04 18:11

老师，像一些几千元的费用，拿回来做成本 ，又没有现金可以冲，我放到其他应付款-法人，可以吗？如缴的社保费，借管理费用-代扣社保，贷其他应付款-法人

陈诗晗老师 解答

2022-03-04 18:12

可以的呀，后面你要把这个钱转给法定代表人。

威武的芝麻 追问

2022-03-04 18:13

就是一直挂在其他应付款-法人那里哦，以后有可以冲这科目的，才冲哦，可以吗

陈诗晗老师 解答

2022-03-04 18:17

我们如果说以后有相关的科目再冲减。