送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2017-03-20 15:32

去年一笔管理费用租车费,发票金额288000元,账务处理,借:管理费144000,贷:银存144000,附票288000,没有做应付款之类的,我如果冲红的话,去年的表用不用调了?今年能不能继续付没有付的144000元?

温暖 追问

2017-03-20 15:46

老师,那么今年继续支付的话,发票怎么办?去年的已经附在去年的凭证里了。

宋生老师 解答

2017-03-20 15:28

您好!小企业的话,一般直接红字冲减,然后做正确的。

宋生老师 解答

2017-03-20 15:41

您好!你红冲要冲去年的才行。建议你就不要做分录冲了,汇算清缴的时候调增就可以了 
今年可以继续支付。

宋生老师 解答

2017-03-20 15:48

您好!你现在付的只是去年没付完的。 
不需要发票。只要银行汇款单就可以了。

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