老师，请问：填资产负债表时，应收账款 这个 直接填写 借方余额，和分别填写 应收账款 借贷方 合计，这样资产合计数 不一样？

11876948484884 追问

2022-03-04 14:47

啥意思啊  老师

11876948484884 追问

2022-03-04 14:49

第一列是直接填余额，第二列  黄色的是   应收账款  借贷方 合计数，但是资产小计不一样

11876948484884 追问

2022-03-04 14:52

我们公司不用预收账款 和预付账款

朴老师 解答

2022-03-04 15:00

同学你好
你直接按照余额填写就可以了

11876948484884 追问

2022-03-04 15:13

那2个资产合计怎么不一致呢怎么不一致呢

朴老师 解答

2022-03-04 15:19

同学你好
是不是不报表不平衡

用利润分配未分配利润调整平衡

11876948484884 追问

2022-03-04 15:31

不是呀，和未分配利润没有关系
就是应收应付账款 填写的差异
报表都是平的
就是2种填法，资产合计不一样

朴老师 解答

2022-03-04 15:38

同学你好
那肯定不平
应收应付这个不能是负数
如果是负数就要用对应的科目对方余额来列进去