老师好，请问下，前期会计做账没有采购发票都挂的暂估入库，然后我把发票开了一部分回来，有的是当月开的发票，有的是下个月开票，这个账该怎么做呢，麻烦了

郭老师 解答

2022-03-04 12:05

分出来暂估的分录是多少吗？你开回来的这些发票？

灵儿13759839397 追问

2022-03-04 12:30

比如暂估20万，才开了8万

灵儿13759839397 追问

2022-03-04 12:32

还要做公户转账不

郭老师 解答

2022-03-04 12:33

好，你们实际有支付吗？那你只能先充8万的，剩下的继续但估。

灵儿13759839397 追问

2022-03-04 12:49

没有实际支付

郭老师 解答

2022-03-04 12:52

就实际支付我上面写的那个分录，还是做应付账款就可以把银行存款改成应付账款。

灵儿13759839397 追问

2022-03-04 13:03

谢谢老师

郭老师 解答

2022-03-04 13:04

不用客气，工作愉快。

灵儿13759839397 追问

2022-03-04 13:32

老师能麻烦再问下您，资产负债表不平衡怎么调，我调了很久。没调平

郭老师 解答

2022-03-04 13:43

你有科目余额表吗？看一下这个是平衡的吗？

灵儿13759839397 追问

2022-03-04 14:14

科目余额表是平的

郭老师 解答

2022-03-04 14:16

那你看一下你有工程施工制造费用这些科目吗？或者是损益类的科目结转吗？