年末调整，固定资产余额表把机器械设备余额跟机械器设备余额都放到机器设备余额里，怎么做分录

难过的飞机 追问

2022-03-04 10:51

固定资产两个二级科目，合并到一个二级科目，允许一个二级科目有余额

海棠老师 解答

2022-03-04 10:54

那你的分录是怎么做的，调整分录比较简单

难过的飞机 追问

2022-03-04 10:58

调整分录我不会做

海棠老师 解答

2022-03-04 10:59

这边需要知道你相关分录怎么做的，才能根据您的要求写出调整分录

难过的飞机 追问

2022-03-04 11:05

借：固定资产－机器设备 
       贷：应付账款
借：应付账款
       贷：银行存款
设备即便是付款了，都先走贷：应付账款，再贷：银行存款

难过的飞机 追问

2022-03-04 11:06

设备即便是付款了，要先
借：固定资产
      贷：应付账款
借：应付账款
       贷：银行存款

难过的飞机 追问

2022-03-04 11:08

进项税，还有款项，跟那没关系了吧

难过的飞机 追问

2022-03-04 11:14

只是固定资产两个二级科目的余额，合并到一个二级科目里面

海棠老师 解答

2022-03-04 11:18

要把固定资产两个二级科目的相关分录做出来，因为我们要调整那两个科目。您上面的分录没什么问题，就是看不到所涉及的二级科目

难过的飞机 追问

2022-03-04 13:28

二级科目就是机器、机械设备啊

难过的飞机 追问

2022-03-04 13:28

机器跟机械合并到机器里

海棠老师 解答

2022-03-04 15:41

借：固定资产-机器
贷：固定资产-机械

海棠老师 解答

2022-03-04 15:42

这是一个类似参考，在不知道您那边二级科目具体如何做的情况下