进项税额抵扣后又全部转出，怎么再把其中一笔转到代认证进项税的呢？分录怎么做

start from zero  追问

2022-03-04 10:06

是项目是简易计税的，所以月底了就全部进项税额转出了。发现其中一笔进项是发票错误了，要转出到带认证。所以分录怎么做

郭老师 解答

2022-03-04 10:07

当时是借管理费用贷应交税费应交增值税进项转出的吗？如果是的话
借应交税费应交增值税进项转出借管理费用负数。