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孙燃老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2022-03-03 23:37

您好，只有进项税没有销项税，就根据你单位认证的进项发票税额，填写在一般纳税人增值税申报表附表二的进项税额栏次，因为没有销项税额，就会导致进项税额形成期末留抵税额，结转到以后月份抵扣就是了。

悦耳的棒棒糖 追问

2022-03-03 23:38

进项也不勾选

悦耳的棒棒糖 追问

2022-03-03 23:40

进项到下次抵扣的时候再勾选，这期应该怎么操作

孙燃老师 解答

2022-03-03 23:42

那么本期零申报就可以了

悦耳的棒棒糖 追问

2022-03-03 23:46

具体怎么操作，是不是把每张表格点击一下，保存，再提交就可以

孙燃老师 解答

2022-03-03 23:51

一般纳税人如果当月没有收入和支出，也没有认证进项等事项发生，则可以0申报，申报时先按顺序将附表二，附表一直接保存。然后将主表保存，最后将其他附表一一保存，审核，然后发送报表至税务局即可。

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相关问题讨论
您好，只有进项税没有销项税，就根据你单位认证的进项发票税额，填写在一般纳税人增值税申报表附表二的进项税额栏次，因为没有销项税额，就会导致进项税额形成期末留抵税额，结转到以后月份抵扣就是了。
2022-03-03 23:37:54
你好，你勾选了吗？没有勾选的话零申报就行。
2022-02-27 15:29:24
你好，你直接选择不抵扣勾选价税合计做账就可以。
2020-06-17 14:05:30
同学您好，月末的时候，进项税额和销项税额都分别转到应交税费——应交增值税（转出未交增值税），这样转出未交增值税的余额就是进项和销项的差额
2022-03-09 05:30:10
你好！具体怎么不明白？ 进项税额是指纳税人购进货物或应税劳务所支付或者承担的增值税税额。所说购进货物或应税劳务包括外购(含进口)货物或应税劳务、以物易物换入货物、抵偿债务收入货物、接受投资转入的货物、接受捐赠转入的货物以及在购销货物过程当中支付的运费。在确定进项税额抵扣时，必须按税法规定严格审核。 销项税额是销售方根据纳税期内的销售额计算出来的，并向购买方收取的增值税税额。
2021-12-09 12:16:40
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