我公司找了甲公司给乙公司提供技术服务，我公司赚中间差价。我公司先付了钱给甲公司，甲公司开了技术服务费的发票给我公司。甲公司还没有提供服务给乙公司，乙公司还没有付钱给我司，我司也未开发票给乙公司。问，这张发票如何做会计凭证？如果直接做主营业务成本或其他业务成本的话，收入尚不能确定。。

ye lai n 追问

2022-03-03 20:11

没明白，比如我司付了2万，甲公司开了2万的发票给我司。该怎么做预付呢？

冉老师 解答

2022-03-03 20:12

你们先付款，计入预付账款

后期服务完成，收入确认，结转成本的时候，预付账款做到成本中即可

ye lai n 追问

2022-03-03 20:14

没明白，比如我司付了2万，甲公司开了2万的发票给我司。该怎么做预付呢？

ye lai n 追问

2022-03-03 20:14

发重叠了

冉老师 解答

2022-03-03 20:15

借预付账款
贷银行存款

冉老师 解答

2022-03-03 20:15

后期确认收入的时候
借主营业务成本
贷预付账款

ye lai n 追问

2022-03-03 20:16

也就是这张2万的发票先不做认证，先不入账，是这意思吗？

冉老师 解答

2022-03-03 20:16

你好，是的，学员，这个

ye lai n 追问

2022-03-03 20:24

老师还在吗？

ye lai n 追问

2022-03-03 20:25

老师还在吗？

冉老师 解答

2022-03-03 20:26

老师在的，学员，在的

冉老师 解答

2022-03-03 20:26

这个就是按照上面老师写的处理，即可的

ye lai n 追问

2022-03-03 20:32

我这边信息总是不自动显示，每次都要退出来，再进去才能看见回复。所以老是问些重复的问题，不好意思。谢谢您！明白了！

冉老师 解答

2022-03-03 20:33

不客气，学员，祝你工作顺利