您好，我这个是再生资源回收公司。我收一些散户的废钢废铁，送到大公司，我需要给公司开一个点的增值税专用发票。但是我有进项没法下账。流水挺大的。我的企业所得税该怎么交

懵懂的酒窝 追问

2022-03-03 18:24

您好，老师。我这边用公对的转账记录和收料单，可以下账嘛

懵懂的酒窝 追问

2022-03-03 18:25

我该拿什么来做账，证明我的利润。我收的散户的废钢废铁，只有磅单和转账记录。

陈诗晗老师 解答

2022-03-03 18:33

可以开具收购发票或销售方开具的发票处理

懵懂的酒窝 追问

2022-03-03 18:35

必须要发票下账嘛？如果没有发票下账是不是要按开票的金额缴纳所得税？我收的都是些没法带票的散户的货。大概三千一吨，一吨的利润只有几十。该怎么操作。

陈诗晗老师 解答

2022-03-03 18:35

这如果说你没有发票，那个所得税的话，也相当于就没有成本，你的收入全部交所得税。

懵懂的酒窝 追问

2022-03-03 18:47

公对私的收货转账记录不能用作成本凭证嘛

陈诗晗老师 解答

2022-03-03 20:45

这个转账记录它只能作为入账依据，但是你作为成本费用，还是需要发票的。