公司成立一直没有开始营业，产生的工资，办公费，社医保都计入开办费？等有销账了，再计入对应的科目对吗？

鸿鸿 追问

2022-03-03 14:17

我们公司去年12月成立，资金没到位，员工社医保没有实际缴纳，我先计提。2月补缴纳社医保，其中工伤保险不能补交去年12月的款，可是这部分钱我已经在去年计提了，这样怎么调账呢

鸿鸿 追问

2022-03-03 14:17

这部分金额就放在开办费里是吗

郭老师 解答

2022-03-03 14:19

对的是的，不需要调整，就是做管理费用，开办费。

鸿鸿 追问

2022-03-03 14:20

去年计提的款，不需要交了，怎么处理了

郭老师 解答

2022-03-03 14:22

红冲就可以的，之前的分录不变，金额是负数。

鸿鸿 追问

2022-03-03 14:38

需要有以前年度损益调整科目吗

郭老师 解答

2022-03-03 14:40

你好，如果今年一月份二月份你们还是在开办费的话，这种不影响用管理费用冲就行。

鸿鸿 追问

2022-03-03 14:44

还是开办费哦

鸿鸿 追问

2022-03-03 14:44

好的，明白了，谢谢老师

郭老师 解答

2022-03-03 14:44

不用客气，工作愉快。