老师，企业为员工提供集体宿舍，押金500，付6个月的房租3000，现在没有取得票，此时会计分录？每月摊销的时候，会计分录，取得发票，会计分录？

无痕浅墨 追问

2022-03-03 13:29

老师要是和我发票来的是专票呢？

玲老师 解答

2022-03-03 13:31

你好 福利专票不能抵扣 当普票用 

无痕浅墨 追问

2022-03-03 13:33

那老师到时候我就把票付在付款时候的那个记账凭证上吗？要是我想付钱的是一个凭证，收到票的时候再写一个凭证，这个怎么处理呢？因为有时候收到票可能就跨月了。

玲老师 解答

2022-03-03 13:36

你好 发票附在费用的分录后面   跨月的就把无票的费用分录 红冲 再按发票入费用

无痕浅墨 追问

2022-03-03 13:50

老师这边租房的发票半年一开，这样不能红冲每月的摊销了，这要怎么办呢？

玲老师 解答

2022-03-03 13:57

你好  前面无票一起冲就行  写一下说明附后面 

无痕浅墨 追问

2022-03-03 14:17

老师，比如说我这个租期是1-6月份，我在3月份的时候收到发票，这样1月2月的都红冲了，收发票 时 借管理费用，贷应付工资 借应付工资，贷预付账款 那之后3456月份我还怎么分摊记账呢？

玲老师 解答

2022-03-03 14:32

你好 先一起付了6个月租金
借预付
贷银行 
1.2月 
借管理费用，贷应付工资 借应付工资，贷预付账款 
3月收到发票把上面分录 红冲再做上面分录 
456还是上面一样 按月做 
借管理费用，贷应付工资 借应付工资，贷预付账款 

无痕浅墨 追问

2022-03-03 15:01

老师这样数据对不上呀,比如我每个月租金100,1月2月的数据全是100,3月份收到发票的数据是600,把上面两个红冲掉,后面3456数据都是100。那这样我的管理费用合计就变成了1000的呀。

玲老师 解答

2022-03-03 15:09

你好 收到发票是冲前面200 3月再做 100  456各做100 这样的  一共600
每个月都是100  600平均到6个月