送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2022-03-02 15:37

您好
开9%税率的发票, 在异地施工的, 需要预缴增值税

果冻 追问

2022-03-02 15:38

1月份开的发票, 没有预缴, 就开发票了, 这个怎么处理呢

bamboo老师 解答

2022-03-02 15:38

可以去异地补预缴的

果冻 追问

2022-03-02 15:41

不预缴的话会有滞纳金吗?

bamboo老师 解答

2022-03-02 15:59

不预缴到时候异地税务协查到 补缴的话 会有滞纳金

果冻 追问

2022-03-02 16:03

预缴税款的计算方式是什么呢?

bamboo老师 解答

2022-03-02 16:06

预缴缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2%

果冻 追问

2022-03-02 16:10

好的 ,谢谢老师

bamboo老师 解答

2022-03-02 16:10

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

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用第一个科目就对了。
2023-06-02 09:28:28
你好,一般预缴土地增值税率是2%,公式=(500000-13761.47)*2%
2022-04-15 07:57:56
交税 借;应交税费-预交增值税                   贷:银行存款 本地申报时抵缴 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-预交增值税  抵减本地应交增值税        银行存款
2025-06-09 16:09:18
您好,异地预缴增值税: 借:应交税费 - 预交增值税 贷:银行存款 本地申报增值税 计算应纳税额:当期应纳税额 = 销项税额 - 进项税额 - 预缴税额 销项和进项留抵的差额 借:应交税费 - 应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费 - 未交增值税 抵扣预缴增值税 借:应交税费 - 未交增值税 贷:应交税费 - 预交增值税 缴纳增值税 借:应交税费 - 未交增值税 贷:银行存款
2025-05-02 17:35:43
你好,你的会计分录是对的,
2026-01-06 09:56:36
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