老师你好！请问2月收到全年1-12月份的物业管理费，一次性支付了，分录怎么做呢？

开心美美 追问

2022-03-02 11:19

不用分摊到每个月吗

开心美美 追问

2022-03-02 11:20

全年共计20163元，每月1680.33元，如果分摊的话分录怎么做呢

刘艳红老师 解答

2022-03-02 11:21

你可以分摊，也可以不分摊，这个没太大关系。

开心美美 追问

2022-03-02 11:25

如果目前还没有收到发票的话，计提当月物业费的分录怎么做呢

刘艳红老师 解答

2022-03-02 11:26

一般不需要计提的。

1、公司交的物业费直接记入到管理费用当中就可以了。分录如下：
借：管理费用-物业管理费
贷：现金/银行存款
2、提前预存的物业费的话，则分录如下：
借：预付账款-物业费
贷：现金/银行存款
每月分摊时：
借：管理费用-物业费
贷：预付账款-物业费

开心美美 追问

2022-03-02 11:27

明白了，谢谢老师

刘艳红老师 解答

2022-03-02 11:29

不客气，很高兴帮你解答。有时间帮老师点个好评支持下工作。