物业公司空置房，开发公司拖欠前几年的物业费4000万，按权责发生制，是否应该确认收入缴增值税和企业所得税（地产和物业独立法人单位，但开发公司欠费不一定会支付）

一先生 追问

2022-03-02 10:20

是增加应收挂帐，还是同时要结转收入呢

一先生 追问

2022-03-02 10:21

能不能不挂帐处理呢，地产和物业同一个老板，空置房物业费不一定会给到物业公司

meizi老师 解答

2022-03-02 10:26

 你好；   是的。 比如 借应收账款贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税。 先按期挂账报税 ；先不管是否会收到 ； 后面收不到在处理坏账   

一先生 追问

2022-03-02 10:31

计提的税是要先缴吗？物业先垫钱预缴？万一后期只收回一半或者收不回来，这交出去的税怎么处理，如何做分录

meizi老师 解答

2022-03-02 10:35

 你好；  1. 是的  权责发生制来做账的 2.      借信用减值损失贷坏账准备 借坏账准备贷应收账款 

一先生 追问

2022-03-02 10:39

还是没理解 计提缴纳的税费怎么处理，怎么退回

meizi老师 解答

2022-03-02 10:44

 你好；   1.   。 比如 借应收账款贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税。 先按期挂账报税   计提税费 这样就是计提哦 

一先生 追问

2022-03-02 11:09

挂帐报税是要真的扣款缴纳吗？ 后期万一收不回怎么退税

meizi老师 解答

2022-03-02 11:17

 你好； 是的。 会扣税的； 因为你要报税的