请问老师。商贸公司，上月暂估入库 7897.34元（不含税金额），本月来了一笔采购发票是5847.79元，税金是760.21元，但是上月这笔暂估是5847.78元 税金是760.20元。剩下的依然没来采购发票，本月将会继续暂估入账。但是库存商品里产生差额0.01元。该怎么处理呢。

郭老师 解答

2022-03-02 08:58

你是不是已经销售出去结转成本了？

BBkin 追问

2022-03-02 09:09

上月暂估入库之后，已经做发出商品了

郭老师 解答

2022-03-02 09:21

你发出商品的暂估也红冲

BBkin 追问

2022-03-02 13:20

我的上月暂估已经全部红冲了，这个月来采购专票的部分，计入库存商品了。没来的部分还是暂估一次，但是就是有个差额0.01，不清楚这个0.01应该怎么处理，做什么分录能让项目平衡呢

郭老师 解答

2022-03-02 13:21

借应付账款贷库存商品0.01。

BBkin 追问

2022-03-02 13:37

如果我上个月没结账，我把上月的暂估入库和发出商品重新改一下能行不

郭老师 解答

2022-03-02 13:41

可以的，可以这么做的。