老师你好，我公司在去年11月，给客户发货，实际数量是1000袋，发货900袋，我开票以900袋，但是客户付款是按1000袋付的款，我们的销售开单是以发货数据，所以销售开单生成的凭证，收入比发票收入少了100元，但是在2021年12月是全部确认了收入，那个时候发票数据与实际发货数据可以全部对应，老师，我在11月份多出来的100元收入.和13元的税额，怎么做账呢，

只若初见 追问

2022-03-01 21:02

老师我开票是多开了税票，收入和税额比账务系统的收入和税额都要多写

只若初见 追问

2022-03-01 21:04

因为我们系统是根据销售开单生成凭证，销售开单呢又是根据发了多少货就要确认多少收入，可是呢客户把实际库存的货的钱全部打了过来，票也让我开过去，就出现了两边对不上了

文老师 解答

2022-03-01 21:21

那您把多开的红字冲了

只若初见 追问

2022-03-01 21:32

老师你的意思是我账务处理上就去红冲吗？但是我已经申报税了，税务系统的收入和我账上的对应不上

只若初见 追问

2022-03-01 21:32

税务系统收入和税额大于账务上的收入和税额

只若初见 追问

2022-03-01 21:56

老师我这样操作可以吗1，借应收账款，贷应交税费应交增值税。2借应收账款，贷主营业务收入

文老师 解答

2022-03-01 22:39

需要开红字发票的，税务也同步做处理的