老师，购买配件有一张发票1月开具的，，我在一月进项税抵扣了，这个业务在2月现金报销的，这怎么处理

微信用户 追问

2022-03-01 13:36

没做，1月份抵扣的时候，点上勾选认证了，，我现在进项税大于销项税
一月点勾选认证，采购员工2月报销的

李霞老师 解答

2022-03-01 13:43

那你直接做一个借应交税费应交增值税进项税额，贷记库存现金。

微信用户 追问

2022-03-01 14:44

谢谢老师配件2300元金额2035.4税金264.6
怎么做分录，只做进项税，2月报销出去2300
一月开发票就点抵扣了

李霞老师 解答

2022-03-01 14:49

借应交税费应交增值税进项税额贷库存现金。

微信用户 追问

2022-03-01 15:53

晕，借，进项税264.6.贷现金264.6

李霞老师 解答

2022-03-01 15:57

你怎能这么记啊，按说你这种情况很少见的，一般都是只做费用的时候才去认证，这张发票，认证了这张发票，你就直接把它确认费用就可以。