老师，请问当月购买的商品发放给员工，我是不是明确发票不能抵扣，我就做普通票入账了，下月直接不抵扣勾选即可是吧？

?淡淡的色彩 追问

2022-03-01 11:29

那老师为什么我们实务中做账告诉我们的分录是进项税额转出，是告诉我们理论上要这样做，实际操作中我们要随机应变是吧

郭老师 解答

2022-03-01 11:31

你好，两种做法，一种是认证了之后做进项转出。

郭老师 解答

2022-03-01 11:31

还有一种就是你上面做的那种。

?淡淡的色彩 追问

2022-03-01 11:34

 老师，那第一种认证了的意思是勾选抵扣了的意思吗

郭老师 解答

2022-03-01 11:36

你好，对的是的，是这么理解的，是这么做的。

?淡淡的色彩 追问

2022-03-01 11:38

哦，那我怎么做账务处理呢

郭老师 解答

2022-03-01 11:42

借管理费用，福利费贷应付职工薪酬，福利费借应付职工薪酬，福利费贷银行存款。

?淡淡的色彩 追问

2022-03-01 11:55

老师，我是没有明白你说的一种是认证了之后做进项转出，不是勾选认证后不能再撤销了，那买卖双方怎么处理呢

郭老师 解答

2022-03-01 12:01

销售方正常确认收入就可以的。

郭老师 解答

2022-03-01 12:01

销售方该怎么交费就怎么交税，和人家抵扣没有关系的。

?淡淡的色彩 追问

2022-03-01 12:17

购买方发票要做红冲处理是吧？购买方红冲发票是不是要到税务局申请，然后要求销售方开红冲发票给购买方是吗

郭老师 解答

2022-03-01 12:19

啥业务
这个是退货吗
为啥还红冲

郭老师 解答

2022-03-01 12:20

借管理费用福利费
进项
贷应付职工薪酬福利费
借管理费用福利费贷应交税费进项转出