如果是2021年的收到的进项专票已经认证抵扣，在2022年2月份告知对方要在2022年把发票冲红，但是发票没拿走，怎么知道对方到底有没有冲红?冲红了申报表怎么填?科目怎么走？

郭老师 解答

2022-03-01 10:19

你给他开了红字信息表，在附表二进项转出开具的红字信息表一栏里面填写。

迷人的大白 追问

2022-03-01 10:41

哦！这个意思是对方要想把他开具的发票冲红，是不是我这得开一个红色信息表给他，他那才能冲红?

郭老师 解答

2022-03-01 10:42

好，对的是的，是这么理解这么做的。

迷人的大白 追问

2022-03-01 10:46

好的，那要是我这开了，这个进项税额转出的会计科目应该怎么走啊？

郭老师 解答

2022-03-01 10:47

借应付账款贷，库存商品应交税费应交增值税进项转出。