老师突然发现一个问题，2021年11月份主营业务收入28，然后又开了一张发票是6月份错误的发票重新开大约5万，但红冲错误，等于11月发票超过了30万，但交了增值税，但12月红冲了那个5万，这等于第四季度收入没超过30万呐，这已经交的税怎么处理呢

婉约·奶茶 追问

2022-02-28 22:03

增值税是按开票即缴税的，所得税才是季报

婉约·奶茶 追问

2022-02-28 22:04

11月开的票，12月初申报时就需要缴纳的

文老师 解答

2022-02-28 22:37

那您12月份红冲以后不需要交税的是吧

婉约·奶茶 追问

2022-02-28 22:39

老师，11月的发票12月初交了的呀

文老师 解答

2022-02-28 23:15

那您交了以后，再红冲的时候又抵了

婉约·奶茶 追问

2022-02-28 23:19

12月初交了，红冲的5万，税务不可能给你退税的，在1月初申报12月的时候，税报表上能看到红冲的税额变成负数了，留着以后抵扣
但四季度实际最后不到30万，我现在该怎么做

婉约·奶茶 追问

2022-02-28 23:20

就是税都交了，红冲的也提现了，应该退税的，怎么操作

文老师 解答

2022-02-28 23:21

您是按月申报的，就不能再按季度来计算了

婉约·奶茶 追问

2022-02-28 23:22

不是我按月的，一开始就默认了的

文老师 解答

2022-03-01 08:12

按月的，所以就不可以按季度45的标准，而是按月15万的标准的