小规模公司，房屋租赁（二房东）。预计月收入14万，教育费附加和地方教育附加，是超过10万那部分缴税还是全部14万都跟着增值税计算附征税？

感性的白开水 追问

2022-02-28 20:43

不。增值税还是交的，因为其中有9万多是专票。我想问附征税，您帮忙回答一下，我要给领导汇报下个月的税额预计数。

佟老师 解答

2022-02-28 20:48

专票部分城建税减半征收

佟老师 解答

2022-02-28 20:50

两个教育附加税免税

感性的白开水 追问

2022-02-28 21:45

教育费附加和地方教育附加一直不用交吗？月收入都14万了还不用交吗？

佟老师 解答

2022-02-28 21:46

你是按季度缴纳税金不

感性的白开水 追问

2022-02-28 22:30

是。按季度。但下月是季末月。

佟老师 解答

2022-02-28 22:40

那不超过30万都不缴纳附加税的

感性的白开水 追问

2022-02-28 22:40

因为按季缴纳，所以两个教育附加免征吗？

感性的白开水 追问

2022-02-28 22:43

30万超了，第3个月14万多，前2个月加起来也有20万了。那么第3个月（下月）开票时将怎么个征法？

佟老师 解答

2022-02-28 22:50

超30万不超过45万两个附加税减半征收

感性的白开水 追问

2022-02-28 23:03

只是30～45万之间的减半，30万那部分不缴纳附征税是吗？

佟老师 解答

2022-02-28 23:11

是的，您的理解完全正确