老师，工资发放问题，我公司在2021年3月时有二个名员工给他们买了社保，但是他们几做几天没有再上班，也就没有发放工资。4月申报个税时把这二名员工的社保个人那部分当工资发放来申报个税。可是在做4月财务帐时没有把这笔钱做入工资费用。现在财务帐上4月的工资比个税申报的少了，要怎么样处理？

冉老师

职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2022-02-28 15:50

你好，学员，现在补计提费用即可的

莎莎吾见了追问

2022-02-28 16:05

老师我的财务帐已经年结了的啦，那要怎么办？？

冉老师解答

2022-02-28 16:05

你好，学员，在本期补计提即可的

莎莎吾见了追问

2022-02-28 16:06

老师你的意思是不是只需要我工资放发计提金额对应上个税申报总金额就可以了？

冉老师解答

2022-02-28 16:07

你好，学员，是的，是这样的

精选问题

老师，这个月报所得税的时候，实际利润额提示这个：通问

据实填报就行了，那个只是提示答
在计算分支机构预缴时，解析中是这样的，分支机构分问

这里的 “50%” 是企业所得税汇总纳税的分摊规则：汇总应纳税额的 50% 由总机构分摊，另外 50% 由各分支机构按比例分摊。案例中 200×50% 是先算出分支机构合计应分摊的税额，再乘以深圳分支机构的分摊比例，得到其预缴额。答
当前企业已备案，是否企业信息有变化需再次申报，这问

是的，说明已经备案了答
老师请问一下，我们小规模纳人，我们7月份，美团是售价问

老师正在计算中，请同学耐心等待哦答
计算赵某2024年度综合所得应纳税所得额 280000+ 问

您好预缴时是按照4000元一下或者以上有差异，并与综合所得时统一按照统一为收入减除20%的费用后的余额答

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