请问本单位有个员工在休产假，产假期间没有工资，但是依然帮她扣社保和养老保险，个人部分本来要从她的工资里扣掉的，现在她暂时没有工资，以后等她有工资了会把目前帮她扣的社保个人部分抵掉，现在应该如何做分录如何挂账？

江老师

职称：高级会计师,中级会计师

2022-02-28 15:32

直接计入其他应收款——XX个人，后期有发放工资时，或者是收到产假补贴时，可以扣回来个人社保部分平账。

^_^ 追问

2022-02-28 15:46

请问房产税，土地税和环保税分别计提进入什么科目

^_^ 追问

2022-02-28 15:47

是营业税金还是管理费？

江老师解答

2022-02-28 15:52

一、房产税，计入税金及附加；
二、如果是土地的契税，计入土地使用权取得的成本，就是计入无形资产；
三、对于环保税，计提时，计入税金及附加。

精选问题

老师你好，小规模公司这月（11月）转一般纳税人，比如10 问

只要业务是成为一般纳税人之后发生的就可以答
老师好，销售部每人的工资底薪5000元，生产订单提城问

1. 生产订单（提成 2.5%）固定支出区间：5000%2B300=5300 元至 5000%2B500=5500 元计算式：X ≥ 固定支出 ÷（18% - 2.5%）= 固定支出 ÷15.5% 最低业绩（招待费 300 元）：5300÷15.5%≈34194 元（仅打平）→ 盈利需覆盖隐性成本，按 “毛利＞支出” 取 4.17 万（详见备注）最高业绩（招待费 500 元）：5500÷15.5%≈35484 元 → 盈利门槛 4.38 万 2. 设计订单（提成 8%）固定支出区间：5300 元至 5500 元计算式：X ≥ 固定支出 ÷（18% - 8%）= 固定支出 ÷10% 最低业绩（招待费 300 元）：5300÷10%=53000 元（仅打平）→ 盈利门槛 7.81 万最高业绩（招待费 500 元）：5500÷10%=55000 元 → 盈利门槛 8.13 万答
收到劳务加工的发票入什么科目问

那个计入加工材料的成本答
外贸企业出口退税要来采购流水和采购发票必须一问

你好，没有流水一致的，只要报关单和购进发票一致就可以，可以有欠款答
从供应商进货，再转到其他仓库应该怎么做问

您好，再转到其他仓库是出售给他们吗？答

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