老师，专票认证的时候，逾期发票的认证勾选跟正常一样的操作嘛

陈小喵 追问

2022-02-28 11:17

我在抵扣勾选统计完成后，签名的界面无法签字，什么原因呢

小默老师 解答

2022-02-28 11:19

确认签字是必须在申报期进行的，目前无法确认。

陈小喵 追问

2022-02-28 11:19

还是说我认证的是20年的发票要在逾期抵扣里面才能统计签字啊？老师我现在认证的发票，国家税务局系统操作完，然后下个月增值税申报的时候就可以做留底税额了吧，我还没有销项开出去

陈小喵 追问

2022-02-28 11:19

我今天认证完了，是我下个月一号-15号签字就行了是吗

陈小喵 追问

2022-02-28 11:21

没操作过认证，老师能告诉我一下流程吗？我单位还未有收入，想做留底税额，申请退税

小默老师 解答

2022-02-28 11:45

在增值税发票综合服务平台上，找到发票进行勾选，统计，等到下月申报期再进行确认签字。下个月申报时就可以抵扣进项税了，销项小于进项，那么就形成了留抵税额。

陈小喵 追问

2022-02-28 11:46

老师，那3.1-3.15还能勾选2月申报期发票嘛

小默老师 解答

2022-02-28 11:47

下个月一号-15号签字就可以，在申报增值税报表之前

陈小喵 追问

2022-02-28 11:49

当月销项小于进项时，月末要做留底税额分录嘛？老师，分录怎么做

小默老师 解答

2022-02-28 11:56

3.1-3.15征期内可以勾选2月份的发票的

小默老师 解答

2022-02-28 12:13

月末形成留抵是不需要分录的，应交增值税借方余额为留抵税额