您 好，工程类的成本跨年了怎么结转

雷婉钰 追问

2022-02-28 11:31

1.不知道跨年的成本该怎么结转
2.如果跨年的成本需要结转该怎么结转（以前走的科目是借：主营业务成本 贷：XXXX）
3.如果是以前的跨年成本没有结转该怎么办？

邹老师 解答

2022-02-28 11:32

你好
1，跨年的成本，补做结转分录是，借：以前年度损益调整—主营业务成本，贷：工程施工
2，跨年的成本，结转分录是，借：以前年度损益调整—主营业务成本，贷：工程施工
3，如果是以前的跨年成本没有结转，需要补做上面的结转分录啊

雷婉钰 追问

2022-02-28 12:00

我以前做的成本是直接记到（借：主营业务成本 贷：XXXX）中的

邹老师 解答

2022-02-28 12:03

你好，需要把这个分录红冲，然后按我回复的处理 

雷婉钰 追问

2022-02-28 14:31

能给我做个完整的分录吗？
1.成本产生是：（借：主营业务成本  贷：XXXX）
2.月底结转成本时：（借：本年利润  贷：主营业务成本）
3.跨年结转时   
我以前做账时的分录是这样的如果不对，请问 要怎么做个完整的分录？

邹老师 解答

2022-02-28 15:56

你好
1，成本产生是什么意思呢？
2，结转主营业务成本到本年利润，是这样做分录
3，需要把错误的分录红冲，然后补做上面的结转分录