1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2022-02-24 20:01

不能抵扣
21年做了吗

べ唯雪 追问

2022-02-24 20:04

没有，2022年才开具的发票，但是备注中是2021年的房租

郭老师 解答

2022-02-24 20:05

借前年度损益调整
贷应付账款
借利润分配，
贷以前年度损益调整
汇算清缴的时候，可以抵扣企业所得税。

上传图片  
相关问题讨论
不能抵扣 21年做了吗
2022-02-24 20:01:17
你好 如果你们是查账征收的话 没发票是不可以税前扣除的
2020-03-31 18:41:18
你好！ 可以税前扣除的
2019-09-26 23:12:41
你好，只要不细查不会知道的呢
2019-04-26 10:09:11
你好 我的观点，不可以！ 28号公告： 第九条 ......对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人，其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证，收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 　　小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。
2020-03-26 09:07:03
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...