老师您好，咨询一下，我们有一批固定资产不是我们的入了我公司的账，现在怎么调出来呢？是我们甲方的，借应收账款，贷固定资产吗老师，甲方与我们有业务往来的，但是呢甲方以前给我们把固定资产的钱打过来了。我们走的是借银行存款，贷应收账款的，老师您说我该怎么调呢？老师

学员 追问

2022-02-24 18:26

老师您好，以前借银行存款，贷应收账款，给开了销售发票，借应收账款贷主营业务收入，税

学员 追问

2022-02-24 18:27

然后然后借固定资产贷银行存款

小小霞老师 解答

2022-02-24 18:28

那现在发票需要红冲，分录也要红冲

学员 追问

2022-02-24 18:30

老师发票不红冲的话，就走借应收账款贷固定资产可以吗

小小霞老师 解答

2022-02-24 18:40

你好，实际上你这笔业务都没有发生，还是什么情况

学员 追问

2022-02-24 18:42

对，固定资产是甲方的所以可以这样做可以吗

小小霞老师 解答

2022-02-24 19:52

不建议的呢。因为固定资产没有入账你公司，你又销售出去了

学员 追问

2022-02-24 19:57

我们公司是商业运营公司，所以固定资产没有入库，那老师我应该如何做账呢？

学员 追问

2022-02-24 19:59

老师这是去年的业务，我们都进行折旧了呢？

小小霞老师 解答

2022-02-24 21:25

那你要通过固定资产清理处理的呢

学员 追问

2022-02-25 06:56

老师好，那我做，1.借固定资产清理，累计折旧，贷固定资产，2.收到出售固定资产的款项，借应收账款，贷固定资产清理，3.结账利得，借固定资产，贷固定资产处置损益，老师这样行吗？出售时需要对方给开个收据或者发票吗？甲方已经入库了这批物资，我们也收了这批物资，所以出现了这个复杂的情况。

小小霞老师 解答

2022-02-25 12:36

你之前销售固定资产开了发票的，就不用再开收据了