我想请教一下，税局协查发票前年有张是虚开的发票，是员工报销的，当时做了 借：销售费用 贷：银行存款。现在要怎么调账？

陪你考证的初级班主任 追问

2022-02-24 16:46

普票  20年的 企业会计制度  税局需要我调账

meizi老师 解答

2022-02-24 16:50

你好；      那你就做账  借银行存款贷以前年度损益调整 ； 借以前年度损益调整贷应交税费-应交企业所得税；  借   以前年度损益调整贷  利润分配-未分配利润   

陪你考证的初级班主任 追问

2022-02-24 17:12

银行存款收不回的情况下呢   直接就报销了3500的普票，20年是报表是亏损的，没有企业所得税

meizi老师 解答

2022-02-24 17:16

 你好； 收不回来了    ；  那你就在做 一笔借营业外支出贷银行存款。 汇算调整