老师好 请教个问题 我们公司是商贸型公司 上游开给我们的化工原料吨位是29.97吨 但是这批货我们卖给客户 客户那边称出来是30吨 关键这个保险粉没有其他的库存 客户那边称量反而多0.03吨出来 客户要我们开30吨的数量 这个我怎么结转成本啊 暂估吗？谢谢

紫色抹茶 追问

2022-02-24 16:36

因为这个属于危化品  没有多余的库存 以后也不会有这多余的发票过来  那就先暂估着  等汇算清缴的时候 暂估的金额调增就行了吗？是只有这个办法了 对吗 老师？

朴老师 解答

2022-02-24 16:40

同学你好
对的
直接调增就可以

紫色抹茶 追问

2022-02-24 16:48

那如果相反呢  因为化工原料从供应商运输到客户那边 中途会有损耗 特别是液体类的  上游开给我们发票是100吨 但是到客户那边有时候又会少些 譬如98吨  所以我们开给客户的发票就是98吨 那请问损耗的2吨怎么入账呢？谢谢

朴老师 解答

2022-02-24 16:54

同学你好
计入待处理财产损溢

紫色抹茶 追问

2022-02-24 17:11

少的2吨会计记账是  借：待处理财产损益   贷：库存商品   那待处理资产损益 结转到哪里呢？

朴老师 解答

2022-02-24 17:16

同学你好
营业外支出或者管理费用

紫色抹茶 追问

2022-02-24 17:31

那请问 作营业外支出或者管理费用  凭证后面要什么附件吗？

朴老师 解答

2022-02-24 17:32

这个不用附什么附件