老师老师老师是为啥不算消费税 问
你好,同学,因为消费税计入了税金及附加科目的 答
老师,工商年报怎么变更联络员,可以网上变更吗 问
去查一下你登录的页面里面有没有联络员变更,大部分都有。 答
老师,23年年末计提年终奖22.5万,24年4月实际发放25 问
1.会计处理:借:应付职工薪酬-年终奖金 257,000元贷:应交税费-应交个人所得税(根据具体税率计算)贷:银行存款 257,000元借:管理费用等(根据费用所属部门计入相关科目) 225,000元贷:应付职工薪酬-年终奖金 225,000元计提年终奖金时(2023年年末):企业发放年终奖金时(2024年4月): 2.税务处理:账上金额:在税务申报时,账上金额通常指的是会计账簿上记录的年终奖金计提金额,即225,000元。实发金额:实发金额指的是实际支付给员工的年终奖金额,即257,000元。在税务申报时,需要如实填写这一金额。税务金额:税务金额指的是根据税法规定计算出的应纳税所得额,这一金额会基于实发金额(257,000元)和相关税法规定进行计算。同时,还需要考虑代扣代缴的个人所得税。 3.汇算清缴:在进行年度个人所得税汇算清缴时,需要综合考虑全年度的工资、奖金等收入,以及相关的扣除项,来确定最终的应纳税所得额和个人所得税额。如果实际发放的年终奖金额超过了原先计提的金额,可能需要在汇算清缴时做出相应的调整。 答
老师 如果公司变更地址了,费用那些发票没有及时 问
你好,之前的发票就不能再用了 答
老师,现在个税申报的时间是15号截止吗?问题是前会 问
好,每个月的15号之前,如果有节假日的顺延,这个月就截止到18号。 答
20年的需要计提折旧的固定资产计入了主营业务成本,21年怎么调账,需要补交企业所得税吗
答: 你好,本来应该是借固定资产贷银行存款,然后你做的是借助于业务成本贷银行存款,是这么理解吗?
公司16年收到成本发票被税务局查出来是虚开发票,需要补交企业所得税,那么调减成本的这个分录怎么做呢?当时收到发票的时候是 借-工程施工 贷-应付账款,借-主营业务成本 贷-工程施工
答: 借:应付账款贷:以前年度损益调整
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师,您好!我们公司18年销售收入24.9亿元,主营业务成本23.3亿元,现在税务稽查说我们1.69亿元没有确认收入,要求补交增值税1.69*1.1*16%=0.2974亿元;补交企业所得税1.69*1.1*25%=0.4648亿元。我认为不应该补交增值税和企业所得税,我们已经确认收入了,如果说我们的利润低,可以让税务确定利润率计算补交,不应该全额补交,还是还有其他问题?
答: 1.1是什么意思? 具体的到底有没有确认收入?你说确认了,税局稽查的没有确认。业务说明白点
Qw1ko 追问
2022-02-24 14:12
郭老师 解答
2022-02-24 14:14
Qw1ko 追问
2022-02-24 14:18
郭老师 解答
2022-02-24 14:19
Qw1ko 追问
2022-02-24 14:28
郭老师 解答
2022-02-24 14:30