老师，请教一个问题，就是是抽调的人员，不属于本公司员工，所以不在本公司报个税，但是由于新接手不知道，就在本公司报了个税，税也交了，但是发工资是按照没交税的交的，个税也是公户扣的，这种怎么做账

郭老师 解答

2022-02-24 11:38

单位承担的个税，借营业外支出，贷银行存款。

郭老师 解答

2022-02-24 11:38

然后工资借管理费用，工资或者是主营业务成本工资
贷，应付职工薪酬工资
借应付职工薪酬工资贷银行存款。

二货道士 追问

2022-02-24 11:50

老师，像我这种情况计提个税和发放工资的时候怎么做账

郭老师 解答

2022-02-24 11:51

不用集体个税了，你们单位承担了不是吗？

郭老师 解答

2022-02-24 11:51

个税单独做了，借营业外支出里面了。

二货道士 追问

2022-02-24 12:05

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-02-24 12:10

不用客气，工作愉快。